Cálculo de IVA de Caixa Exigível/Dedutível
Esta ferramenta permite que as empresas cumpram o dever de entrega do IVA ao Estado somente após boa cobrança das faturas emitidas aos clientes.
Este processo está divido nos seguintes passos:
- 1º Passo - Identificação do período e contas de IVA.
- 2º Passo - Apresenta os movimentos a regularizar.
- 3º Passo - Caracterização do movimento a gerar.
- 4º Passo - Apresenta o movimento gerado.
1º Passo - Identificação do período e contas de IVA
Neste passo é solicitada ao utilizador a indicação do tipo de apuramento de IVA, bem como das contas de IVA e das respetivas contas transitórias.
Quadro Tipo de Apuramento de IVA
Permite escolher o período:
| Mensal | Meses disponíveis de Janeiro a Dezembro. |
| Trimestral | Trimestres disponíveis desde o 1º Trimestre ao 4º Trimestre. |
Quadro Número de Dígitos
Permite escolher o número de dígitos da Entidade (E), a Taxa de IVA (T) e a Operação (O).
Exemplo:
| Entidade (E) | 4 |
| Taxa de IVA (T) | 1 |
| Operação (O) | 1 |
Quadro IVA Liquidado
Permite parametrizar, com base numa máscara, as contas de Incidência da Entidade, o IVA da Entidade, a Conta da Entidade, o IVA não Exigível e o IVA Exigível.
Exemplo:
| Incidência da Entidade | 211119E1T |
| IVA da Entidade | 211119E2T |
| Conta da Entidade | 21111E |
| IVA não Exigível | 243311T |
| IVA Exigível | 2433211T |
Quadro IVA Dedutível
Permite parametrizar, com base numa máscara, as contas de IVA Suspenso e IVA Disponível.
Exemplo:
| IVA Suspenso | 24321OT |
| IVA Disponível | 24322O1T |
2º Passo - Apresenta os movimentos a regularizar
Neste passo são apresentados os movimentos que constam nas contas transitórias de IVA, que têm de ser regularizados para o período definido (transição do valor para a conta de IVA).
3º Passo - Caracterização do movimento a gerar
Neste passo é solicitada a caracterização do movimento a gerar. Caso o movimento seja detalhado, os movimentos manuais serão agrupados por conta/data de vencimento dos movimentos; os movimentos automáticos serão detalhados por documento.
Quadro Diário
Permite escolher o Diário, o N.º Mov e a Data do movimento a gerar.
Quadro Documento
Permite escolher o Tipo de Documento e o Número de Documento do movimento a gerar.
Quadro Movimento
Permite escolher se o movimento gerado é resumido.
4º Passo - Apresenta o movimento gerado
Neste passo é apresentado o movimento gerado de acordo com as definições estabelecidas nos passos anteriores.
Operações Disponíveis
| Botões de Navegação | Permite navegar nos passos do utilitário. |
| Confirmar | Permite efetuar o processo. |
| "Pré-Visualizar" ou "Imprimir" | Permite Pré-Visualizar ou Imprimir o mapa pretendido. |
| Editar Movimento | Permite editar o movimento selecionado. |
| Recalcular | Permite recalcular os movimentos a regularizar. |