Información adicional por cambio de ejercicio en Finanzas

Asiento de regularización

Este proceso se realiza desde el formulario ubicado en Finanzas | Configuración | Entidades | Entidades.

Una vez abierto, seleccionar la entidad en la que se va a realizar el cierre y ubicarse en la pestaña Ejercicios.  A continuación, Asientos de cierre y ya es posible empezar a realizar el asiento de regularización.

Este asiento salda todas las cuentas que empiecen por 6,7,8 y 9 de modo que estos grupos son los indicados como cuenta origen, por ejemplo, 6* son todas las cuentas que empiezan por 6). La cuenta de contrapartida, aunque habitualmente es la 129, es la indicada en el campo Destino. La aplicación distribuye dos plantillas de regularización con mayor o menor desglose por lo que se puede seleccionar la que mejor se adapte al tipo de asiento que se va a realizar.

Una vez indicados los campos, Aceptar para generar el correspondiente asiento. Dependiendo de si ha marcado o no la casilla Contabilización directa, el asiento se contabiliza directamente o se muestra por pantalla para finalizar el proceso de contabilización.

Traspaso de saldos

Una vez contabilizado el primer asiento, permanecer en el mismo formulario para realizar, a continuación, el asiento de cierre y apertura en el año siguiente. Para ello, seleccionar la opción Traspaso de saldos en el campo Activar.

Estos dos asientos saldan todas las cuentas que empiezan por 1, 2, 3, 4 y 5 de modo que estos grupos son los indicados como cuenta, por ejemplo: 5* son todas las cuentas que empiezan por 5). La aplicación distribuye las plantillas de traspaso de saldos y de apertura por lo que se debe seleccionar cada una de ellas en el apartado de plantilla de cierre y plantilla de apertura.

Una vez indicados los campos, pulsar Aceptar para generar ambos asientos. Dependiendo de si ha marcado o no la Contabilización directa, se contabilizan directamente o se muestran por pantalla para finalizar el proceso de contabilización.

Cierre definitivo

Una vez generados los asientos de cierre y saldadas las cuentas, acceder, de nuevo, a la pestaña Ejercicios del formulario de entidades y pulsar Cerrar ejercicio.

Este proceso no realiza ningún asiento, sólo bloquea el ejercicio 2024 de modo que ningún usuario puede borrar, modificar o añadir asientos nuevos. Si una vez cerrado, es necesario reabrirlo para hacer cualquier modificación, pulsar Reabrir ejercicio.

Creación del nuevo ejercicio

A continuación, crear el ejercicio 2026. El proceso de creación de ejercicio se realiza desde el formulario ubicado en Finanzas | Administración | Ejercicios | Ejercicios.

Una vez abierto el formulario, indicar el código del ejercicio, por ejemplo, 2026, la descripción, por ejemplo, ejercicio 2026 y la fecha de inicio y fin, 01/01/2026 – 31/12/2026. Si se trata de un ejercicio partido, indicar las fechas que correspondan. En el campo Cadencia, indicar Mensual y pulsar Calcular. A continuación, la aplicación calcula los doce periodos correspondientes. Finalmente, pulsar Guardar.

El ejercicio 2026 ya está creado.

Cambio de ejercicio

Por último, sólo falta asociar este ejercicio a la entidad. Este proceso se realiza en el formulario ubicado en Finanzas | Configuración | Entidades | Entidades.

Una vez abierto el formulario, ubicarse en la pestaña de ejercicios de la entidad y pulsar Cambio de ejercicio. En el apartado Nuevo ejercicio, indicar el código del ejercicio 2026 creado anteriormente y pulsar Aceptar.

Una vez finalizado el proceso, el ejercicio 2024 pasa a ser el ejercicio anterior y el 2026 el ejercicio actual, de modo que es posible continuar trabajando en ambos años sin problemas.

Creación/Verificación del calendario

Para poder realizar el envío de facturas del ejercicio 2026 en el módulo del SII de Finanzas, es necesario que el calendario del ejercicio 2024 esté correctamente creado.

Este proceso se realiza en el formulario ubicado en Finanzas | Configuración | Tratamiento del IVA | Suministro Inmediato de Información | Calendario de días hábiles.

En primer lugar, seleccionar el territorio Estatal o, en el caso de que trabaje con territorio foral, el territorio que corresponda. A continuación, indicar el tipo de calendario Tipo de calendario para el SII que muestra la aplicación.

Dependiendo de la versión instalada, el registro del ejercicio 2026 ya puede estar creado, en este caso sólo es necesario revisar que los datos sean correctos. Si no estuviera creado, indicar el año 2026 en la parrilla Calendarios y marcar las casillas correspondientes al sábado y al domingo, para marcarlos como festivos. A continuación, seleccionar los festivos de ámbito nacional, situándose sobre el día y haciendo doble clic.

Parámetros del SII

Una vez creado el calendario, accede al formulario ubicado en Finanzas | Configuración | Tratamiento del IVA | Suministro Inmediato de Información (SII) | Parámetros del SII.

En primer lugar, seleccionar la normativa España y el territorio Estatal o, en el caso de que se trabaje con territorio foral, el territorio que corresponda. A continuación, añadir el calendario 2026 en la parrilla Calendarios laborables.

Los días de plazo para el envío en el caso de facturas expedidas, recibidas y operaciones intracomunitarias en el ejercicio 2026 no varía respecto al ejercicio anterior, por tanto, no es necesario modificar estos campos.

¿Se puede repetir el cierre contable más de una vez?

Sí, se puede repetir tantas veces como sea necesario.

La segunda vez que se repita el proceso se visualiza un mensaje en el que muestra los documentos generados e integrados y pregunta si se eliminan los procesos realizados. Si la respuesta es No, el proceso genera un asiento complementario, sólo con las diferencias.

Se revisa el cierre contable y se visualiza el asiento de regularización, pero no se muestran ni el asiento de cierre ni el de apertura

Una vez contabilizado el primer asiento, se debe permanecer en el mismo formulario para realizar, a continuación, el asiento de cierre y apertura en el año siguiente. Para ello, en el campo Activar se debe seleccionar la opción Traspaso de saldos.

Hay varias causas por las que no se visualizan los citados asientos. Las causas más habituales son las siguientes:

• Se ha realizado la generación de asientos, pero sólo de regularización. Hay dos procesos: Regularización y Traspaso de saldos.
• Los asientos se han borrado. El programa lo permite por lo que, simplemente, se deben volver a generar los asientos de la parte de traspaso de saldos.

¿Cómo comprobar si el cierre contable ha dejado todo saldado correctamente?

Puede realizar esta comprobación se puede realizar de diferentes maneras. Las más sencillas son las siguientes:

• Obtención de un balance de sumas y saldos mediante la opción Excluir asientos. En este listado, los saldos de todas las cuentas en la última columna será 0.
• Mediante el extracto de cuentas utilizando la opción Grupo de cuentas.
• Si se indica una cuenta a 1 dígito (1, 2, 3, ...7) y se marca la casilla Grupo de cuentas, se obtiene el movimiento de apertura, regularización y/o cierre.
• Obtención de un balance de apertura.

Se ha creado el ejercicio 2026 pero, al intentar entrar asientos, indica que la fecha está fuera de los límites del ejercicio actual o anterior

Una vez creado el ejercicio, se debe asignar a la entidad, por lo tanto, cierre el ejercicio 2024 y, posteriormente, realizar el cambio de ejercicio. Por ejemplo:

1. Creación del ejercicio 2026. El ejercicio en el que se está trabajando es el ejercicio 2025.
2. Cierre del ejercicio 2024.
3. Una vez cerrado el ejercicio 2024, realice el proceso de cambio de ejercicio al que se asigna el ejercicio 2026.
4. Como consecuencia de estos procesos, la entidad contable se queda en el ejercicio 2025 como anterior y el ejercicio 2026 como actual.

Finanzas puede trabajar con dos ejercicios en línea, es decir, dos ejercicios en los que se pueden modificar asientos.

No se puede contabilizar un asiento y se visualiza el siguiente mensaje: La fecha indicada xxxx no corresponde al ejercicio activo seleccionado xxxx

Debido a que en Herramientas / Selección de entorno activo, en el campo Ejercicio se ha indicado, por ejemplo: 20XX y se está intentado entrar o modificar un asiento cuya fecha no pertenece al citado ejercicio. Si el campo Ejercicio se deja vacío, entonces es posible entrar o modificar asientos de ambos ejercicios (anterior y actual).

No se puede contabilizar un asiento de compra intracomunitaria y se visualiza el siguiente mensaje: No existen parámetros de autofactura para la persona xxx, actividad xx, negocio xx y ejercicio xxx

Si se está trabajando con la generación de autofacturas en compras a la UE o en Inversión de sujeto pasivo nacional, es necesario dar de alta estos parámetros en el formulario ubicado en Tratamiento del IVA | Parámetros de autofacturas.

Los más sencillo es duplicar siempre los datos del ejercicio anterior al nuevo ejercicio, cambiando únicamente el campo Núm. de registro que sería el contador desde el que se calcula el número de factura.