La versión 10.10 del ERP es autenticada con el sello de validación de la Autoridad Tributaria (SVAT). En este sentido, para comprobar un conjunto de datos, por ejemplo, saldos y movimientos, está disponible en Portugal un conjunto de diagnósticos que ayudan el control.

El ERP también tiene disponible para todos los mercados un conjunto de mecanismos que permiten supervisionar las informaciones del Administrador, las cuentas creadas en el Plan de Cuentas, la edición de documentos, la liquidación de resultados y el análisis de contrapartidas.

Administrador

Para supervisionar las informaciones de los datos presentes en el Administrador, es posiblemodificar la contraseña siempre que necesario y consultar todas las informaciones relativas al registro, lo que es obligatorio en el registro de los movimientos de la CBL. Al realizar un backup para la misma carpeta donde está la base de datos, será avisado en esta área.

Con relación al registro y de acuerdo con las FAQ 13-2954 del SVAT, la aplicación deberá tener la capacidad de generar un informe con pruebas de las modificaciones y eliminaciones de los movimientos que debe incluir:

Transaction ID;
Fecha y hora de creación y modificación;
Usuario que ha generado y modificado;
Cuentas y/o valores originales y modificados.

En las Utilidades de Contabilidad, la anulación de movimientos solo marca los movimientos como anulados y solo permite anular documentos del módulo de CBL y en las integraciones solo es posible copiar los datos maestros, si estos no existen en la empresa de destino.

Cabe referir que la utilidad Modificación de Datos ha sido removida.

Para más información sobre el tema, se recomienda consultar los siguientes artículos:

Plan de Cuentas y Taxonomías

La desagregación de las cuentas debe cumplir las reglas previstas en el Código de Cuentas del SNC. Así, la creación de subcuentas solo es posible en las situaciones en que están indicados 3 puntos ("...") en la Estructura del Código de Cuentas.

Por ejemplo, en el caso de la cuenta "31 Compras" es posible crear más subcuentas entre las cuentas "313 Activos biológicos" y "317 Devoluciones de compras". Sin embargo, no es posible crear la cuenta 319 una vez que no están indicados 3 puntos después de la cuenta 318 Descuentos u amortizaciones en compras.

De modo a asegurar la validez de la estructura del Plan de Cuentas, el ERP no permitirá la creación de cuentas fuera de los intervalos previstos en el SNC y validará la creación de las cuentas existentes al seleccionar la ventana del Plan de Cuentas, indicando las cuentas no permitidas de acuerdo con el referencial utilizado (SNC Base, SNC Microentidades y ESNL). Esta comprobación también está disponible en el Diagnóstico Auditoría al SVAT.

En el momento de creación de una nueva cuenta en la ventana del Plan de Cuentas, la taxonomía será automáticamente asociada de acuerdo con la tabla disponible por la AT y el campo Taxonomía de la pestaña General bloqueado.

Sin embargo, si la asociación de la Taxonomía no está prevista en el código de cuentas del referencial de clasificación de cuentas, esta solo es realizada con los valores posibles para las subcuentas de la jerarquía de la cuenta correspondiente. Esta asociación es después actualizada en la tabla de las Máscaras de Planes Alternativos. Deja de ser posible modificar el Plano TAX (de acuerdo con lo definido en el Administrador) y la configuración de las Taxonomías realizada de preferencia a través de la tabla de las Máscaras, de modo a mantener coherencia entre las tablas.

Para saber más informaciones sobre el tema, se sugiere consultar los siguientes artículos Plan de Cuentas.

Editor de Movimientos

En el editor de movimientos, podrá realizar un conjunto de operaciones relacionado con los documentos de modo a permitir su correcta integración y edición. Además de estas opciones, el editor de movimientos tiene algunas restricciones al nivel de los movimientos y cuadres. Cabe referir que este editor permite comprobar la fecha de sistema y la fecha del documento.

Nota: La búsqueda de movimientos en la tabla de documentos a través del número del diario debe ser realizada a partir de un nuevo documento.

Integración de documentos

Para asegurar la consistencia entre los valores que se encuentran en el SAF-T de Facturación y el SAF-T de Contabilidad, se ha incluido una comprobación al valor de IVA. Esta comprobación es realizada con el análisis de las cuentas configuradas en el Administrador – Prefijo Cuentas de IVA.

De este modo, no deben ser modificados o rectificados documentos provenientes de otros módulos en el Editor de Movimentos.

Edición de documentos

Para garantizar la consistencia de los valores ya registrados y reportados en el SAF-T, no es posible modificar la mayor parte de los campos en el encabezado del movimiento contable después de la grabación. Solo es posible editar los siguientes campos:

Descripción;
Observaciones;
Fecha del documento;
N.º documento externo.

Anulación de documentos

Para efectos de auditoría y para que sea comprobada la secuencia de numeradores, se mantendrá el historial de los documentos y borradores anulados. Así, estos documentos permanecen en el sistema con la indicación de anulado y el numerador de diario sigue ocupado.

Al anular una integración en contabilidad de un documento de logística, podrá anular el documento contable o reservar el numerador de diario. En este caso, al volver a integrar el documento en contabilidad, se puede modificar el documento de anulado para efectivo, manteniendo el mismo numerador. En caso contrario, es generado un nuevo documento contable y el anterior permanece como anulado.

En integraciones provenientes de otros módulos, no existe el concepto de reserva. Al volver a exportar, es siempre generado un nuevo documento de contabilidad con otro numerador.

La búsqueda de documentos anulados es siempre realizada en el Editor de Movimientos y estos documentos no son visibles en otras exploraciones, como extractos o balances.

Al anular un documento será posible asociar un motivo de anulación que quedará descrito en las observaciones del movimiento. También existe una parametrización en el Administrador (pestaña Contabilidad de los Parámetros del Ejercicio del módulo Base de las Aplicaciones de Negocio) para introducir el motivo por defecto en el caso de los Movimientos Diferidos.

Contabilidad analítica

De acuerdo con la AT (FAQ 16-2749), todas las cuentas o categorías y tipo de cuentas deben ser exportadas para el SAF-T PT, incluyendo las relacionadas con la contabilidad analítica. Así, estas cuentas han sido incluidas de nuevo en la exportación del archivo integrado de auditoría.

En el caso de que el movimiento no esté cuadrado y para efectos de exportación en el archivo SAF-T, se crea una línea de contrapartida con la misma cuenta de valor cero.

Restricciones

El editor de movimientos presenta las siguientes restricciones:

No podrá realizar movimientos con Clases de IVA y/o Clases de Sello en los periodos de apertura y liquidación;
No es posible configurar el cuadre o descuadre en Financiera, una vez que las cuentas deben estar siempre cuadradas;
No se permiten movimientos con valores negativos de acuerdo con la FAQ 26-2758 del SAF-T: Los movimientos de rectificación deben ser registrados de modo inverso al registro inicial en la propia cuenta a corregir, a débito o crédito y la propia aplicación informática debe asegurar esta situación. Esta situación tiene impacto, por ejemplo, en la Liquidación del IVA de Caja y en los Aplazamientos que dejan de ter movimiento con valores negativos.

Para más información sobre el tema, se recomienda consultar los siguientes artículos:

Liquidación de Resultados

Según las instrucciones de la AT (FAQ 15-2956 del SVAT), los movimientos de liquidación de resultados solo deben incluir los movimientos indicados abajo y ser clasificados con el tipo A (Transaction Type):

Movimiento	Obligatorio	Descripción
Saldar Gastos y Rendimientos	X	Transferencias de saldos de la clase 7 para resultados
Saldar Gastos y Rendimientos	X	Transferencias de saldos de la clase 6 para resultados
Saldar Resultados Antes Impuestos	X	Transferencia del saldo para resultados
Saldar Estimativa de Impuesto s/Rendimiento		Transferencia del saldo para resultados
Saldar Impuestos Diferidos de la clase 8		Transferencia del saldo para resultados

Todos los otros movimientos, incluyendo las cuentas de resultados, deben ser clasificados como movimientos normales (Transaction Type = N). Para ello, podrá utilizar as opciones disponibles en la ventana de configuración de la liquidación: Resultados Antes Impuestos y Resultados Netos. Solo puede existir una liquidación de cada tipo y, antes de procesar una liquidación, deben ser configuradas dos liquidaciones con los dos tipos referidos anteriormente. Las cuentas incluidas en la configuración de la liquidación debe ser todas de las clases 6, 7 y 8.

Nota: La opción Resultados en la configuración Tipo de Transacción de la tabla "Diarios" ya no está disponible.

Para más información sobre el tema, se recomienda consultar los siguientes artículos:

Análisis de Contrapartidas

Además del diagnóstico de Auditoría al SVAT disponible para Portugal, está disponible para todos los mercados una exploración que indica todas las cuentas de contrapartida de los movimientos, permitiendo la identificación de movimientos anómalos existentes en la base de datos. Por ejemplo, un movimiento de amortizaciones del activo por contrapartida de suministros y servicios externos. El listado de contrapartidas puede ser configurado por el usuario. Aunque Cegid se haya esforzado por tener un listado con todas las situaciones anómalas, este listado puede aún tener algunas limitaciones y necesitar de adaptaciones a la realidad/negocio específicos de cada empresa.

Nota: Esta lista solo está introducida para empresas con sede en Portugal.

Para saber más informaciones sobre el tema, se sugiere consultar el artículo de apoyo disponible en el Help Center V10.

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