Actualización y regularización de las posiciones para DPIVA

Es necesario actualizar y contabilizar las posiciones para la Declaración Periódica del IVA para cumplir todas las obligaciones legales. Así, podrá indicar el documento cuyo IVA está siendo regularizado y/o rectificado, así como recopilar los datos necesarios para la introducción del adjunto 40 de la misma declaración.

Actualizar posiciones para DPIVA

Pueden actualizarse las posiciones para el informe de la declaración periódica manualmente, editando las clases de IVA a través de la tabla del Plan de IVA.

Para editar manualmente, basta con acceder a Finanzas | Contabilidad | Recursos | Tablas | Planes | Plan de IVA y editar las clases deseadas, modificando los valores de los campos Base imponible e IVA, en la pestaña Modelos Fiscales.

Contabilización de abonos

La Portaria n.º 221/2017, de 21 de julio, que ha aprobado el modelo de la Declaración Periódica del IVA (DPIVA), a partir de 1 de septiembre de 2017, entre otros cambios, pasa a obligar la indicación de la fecha (AAAA/MM) del documento siendo regularizado, con el abono emitid, en el Cuadro 1-A del Adjunto 40.

Por su vez, la Portaria nº 166/2018, de 8 de junio, introduce cambios a este procedimiento pasando a exigir en la introducción del Subcuadro 1-A del Cuadro 1 la indicación de la fecha de emisión (año/mes) del documento rectificativo de la factura, cuando el sujeto pasivo tenga regularizaciones inscritas a su favor en el campo 40 de la declaración periódica del IVA.

Para dar respuesta a esta necesidad legal, el módulo de Contabilidad permite indicar, al nivel de las clases del IVA de regularización a favor de la empresa, el documento cuyo IVA está siendo regularizado y/o rectificado.

Esta funcionalidad se aplica en los siguientes escenarios:

• Movimiento de documentos por el editor de Contabilidad
  Al realizar el movimiento de cualquier tipo de documento en contabilidad, al indicar una clase de IVA, configurada para comunicar valores en el Cuadro 1-A del Adjunto 40 y base imponible en los campos 01-A 78 N2, 02-A 78 N3 o 04-A 78 N6, se dará al usuario la posibilidad de indicar el documento siendo regularizado;
• Integración en Contabilidad de abonos emitidos por el editor de ventas de Logística
  Al realizar la integración el Contabilidad de los abonos emitidos en Logística, por copia de líneas o rectificación, la aplicación asociará automáticamente a las clases de IVA, configuradas para comunicar valores en el Cuadro 1-A del Adjunto 40 y base imponible en los campos 01-A 78 N2, 02-A 78 N3 o 04-A 78 N6, la información de los documentos siendo regularizados;
• Importación en Contabilidad por el archivo de texto
  El formato de importación de archivos para integración en Contabilidad pasa a permitir añadir información sobre el documento a regularizar, en cada clase de IVA.

Recopilar datos para DPIVA

La recopilación de datos para el Cuadro 1-A del Adjunto 40 del modelo de la Declaración Periódica de IVA es realizada a través de la columna de la clase de IVA, seleccionando el documento siendo regularizado.

Para seleccionar el documento siendo regularizado, deben realizarse los siguientes pasos:

1. Acceder a Tablas | Contabilidad | Planes | Plan IVA;
2. Editar una clase de IVA;
3. En la pestaña Modelos Fiscales, en la columna Modelo seleccionar la opción DPIVA-A40;
4. Inserir  01-A 78 N2, 02-A 78 N3 o 04-A 78 N6 en la columna "Base Imponible";
5. Hacer clic en Guardar;
6. Acceder a Contabilidad | Movimientos;
7. Crear un Nuevo documento, utilizando el configurado previamente;
8. Registrar una cuenta y asociar la clase de IVA configurada previamente en la respectiva columna;
9. En la pestaña Documento a regularizar seleccionar el documento que se va a regularizar;
10. Por fin, hacer clic en Confirmar.