¿Cómo se analizan desviaciones de IVA?

Analizar las desviaciones de IVA (Detalle)

Esta opción permite analizar las desviaciones de IVA, en concreto:

• Identificar los documentos en los que existe una diferencia entre los valores contabilizados en la cuenta de IVA y los valores previstos, según la configuración de la clase de IVA y la cuenta relativa a la base imponible de dicha clase;
• Validar las diferencias por el total del documento. Los valores de los documentos se agregan por clase de IVA y por la cuenta configurada en la respectiva clase de IVA.

Para analizar las desviaciones de IVA, sigue estos pasos:

1. Accede a Finanzas| Contabilidad | Liquidaciones| Diagnósticos | IVA (Detalle);

2. En la pestaña Restricciones,indica el Tipo de Movimiento;
3. Indica el período de análisis para indicar el ejercicio, el mes de inicio y el mes de fin;
4. Indicar las opciones de análisis:
   - Análisis de acumulados de IVA por clase de IVA y cuenta de origen: Indica los valores de incidencia e IVA agrupados por clase y cuenta de IVA;
   - Desviaciones: si se selecciona, sólo se muestran los documentos con desviaciones de IVA;
   - Análisis de IVA detallado por deducibilidad: Indica los valores de incidencia, los valores de IVA deducible y los valores de IVA no deducible para cada clase de IVA;
   - Análisis de la declaración de IVA: permite analizar, para cada clase de IVA, los campos a los que se reportarán los valores (campo de incidencia y/o IVA) y los valores de incidencia e IVA;
   - Análisis de la declaración de IES: semejante a la anterior para los campos de incidencia o de IVA de IES;
5. Cuando se selecciona el análisis de desviaciones, se puede configurar en la pestaña Opciones:
   - Ver sólo desviaciones: sólo muestra los documentos con desviaciones de IVA
   - Ver mov. sin clases de IVA: cuando se selecciona, muestra los movimientos en las cuentas de IVA, aunque no se hayan efectuado reflejando una clase de IVA. De este modo no será posible obtener el valor de incidencia;
   - Analizar por totales: con esta opción activa, los totales por documento de las cuentas de IVA se cotejan con las líneas de la clase de IVA correspondiente, en caso contrario el programa lo hará por lotes de líneas del movimiento. Esta última opción exige la correcta configuración de la integración para documentos integrados desde otros módulos;
6. Indicar el valor mínimo de desviación para la presentación de documentos con desviaciones superiores o iguales al valor definido (opcional);

1. Por último, haz clic en Actualizar.

La cuadrícula de resultados presenta la información según los criterios y restricciones definidos. Es de destacar la información sobre el valor contabilizado para la cuenta/incidencia (columna "Valor Incidencia"), el producto del tipo de IVA definido en la clase por el valor de incidencia (columna "Valor Previsto") y la diferencia aritmética entre el valor contabilizado y el valor previsto (columna "Desviación").

En este conjunto de análisis (excepto en el análisis de desviaciones), es posible detallar los valores. Para ello, es necesario abrir el panel inferior, donde se mostrarán en una cuadrícula los documentos que justifican los valores de la cuadrícula superior.