¿Cómo consultar los balances disponibles?

Para evaluar detalladamente el comportamiento contable fiscal inherente al cálculo de los diversos cálculos se ofrece un conjunto de informes que ayudan en esta tarea.

Balance por Funciones

El objetivo de esta opción es obtener el balance contable agrupado por funciones.

Para consultar el Balance por Funciones deben seguirse los siguientes pasos:

1. Acceder a Finanzas | Equipamientos y Activos | Exploración | Balancetes | Balance Funciones;
2. Indicar el Plan de Amortización (por defecto se sugiere el Plan Fiscal de Amortización);
3. Definir el Periodo (por defecto se sugiere el último periodo de cálculo);
4. Indicar el Ejercicio Económico (por defecto se sugiere el Ejercicio de Trabajo);
5. Definir las opciones de consulta disponibles:
   - Análisis por clasificación fiscal: incluir o excluir la clasificación fiscal en el proceso de consulta;
   - Incluir dados de baja/enajenados/siniestrados en el ejercicio: incluir o excluir los bienes dados de baja y/o enajenados y/o siniestrados en el ejercicio;
   - Visualizar sólo los orígenes: mostrar solo las funciones y totales parciales en el proceso de consulta;
   - Visualizar sólo valores de incorporación;
6. Por fin, hacer clic en Actualizar.

En la pestañaRestricciones podrá filtrar las informaciones presentadas.

Balance Contable

En el Balance Contable, cuando la opción Incluir dados de baja/enajenados/siniestrados en el ejercicio está seleccionada, esta tiene como objetivo presentar de forma consolidada los importes de los Equipamientos y Activos registrados efectivamente en Contabilidad.

Este procedimiento desea que el balance refleje correctamente los importes presentes en Contabilidad.

Así:

• Cuando está seleccionada la opción, los importes presentes en el campo Valor Actual son iguales a los importes existentes en Contabilidad, en el campo Movimientos de Débito (si no existe transferencia entre cuentas);
• Cuando la opción no está seleccionada, los importes del campo Valor Actual serán iguales a los importes presentes en el campo Saldo Deudor en Contabilidad.

La información obtenida a través del balance contable permite analizar de forma rápida el estado de la inversión activa y consultar la información de naturaleza contable.

Para consultar el Balance Contable deben seguirse los siguientes pasos:

1. Acceder a Finanzas | Equipamientos y Activos | Exploración | Balances | Balance Contable;
2. Indicar el Plan de Amortización (por defecto se sugiere el Plan Fiscal de Amortización);
3. Definir el Ejercicio Económico (por defecto se sugiere el Ejercicio de Trabajo);
4. Indicar el Periodo (por defecto se sugiere el último periodo de cálculo);
5. Definir las opciones de consulta disponibles:
   - Análisis por clasificación fiscal: incluir o excluir la clasificación fiscal en el proceso de consulta;
   - Incluir dados de baja/enajenados/siniestrados/cedidos en ejercicio: para entender lo que supone seleccionar esta opción;
6. Definir la visión por el Plan Económico (solo para empresas con la aplicación Presupuestos de Ingresos/Gastos activada):
   - El análisis por Patrimonial/Económico muestra la información agrupada por: Cuenta / Clasificación Económica / Ficha;
   - El análisis por Patrimonial/Económico muestra la información agrupada por: Clasificación Económica / Cuenta / Ficha;
7. Por fin, hacer clic en Actualizar.

En la pestaña Restricciones podrá filtrar las informaciones presentadas.

Ejemplos

Informe del Balance Contable con selección de la opción Incluir dados de baja/enajenados/siniestrados en el ejercicio:

Informe del Balance Contable sin selección de la opción Incluir dados de baja/enajenados/siniestrados en el ejercicio:

Visualización de las cuentas anteriores en el Balance General:

Tabla de resultados y opciones de impresión

Se puede consultar la tabla de resultados todos los balances referidos, así como imprimirlos.

Tabla de Resultados

La tabla de resultados muestra la información según los criterios y las restricciones definidos. La información está disponible de forma jerárquica: Cuenta de Inversión, Plan Económico (según el tipo de visión seleccionado), Clasificación Fiscal e Identificador de la Ficha.

En el caso del Plan Económico, de la Cuenta de Inversión y de la Clasificación Fiscal se ofrecen totales parciales.

Nota: La información sobre la Clasificación Fiscal solo se muestra cuando el criterio Análisis por clasificación fiscal está seleccionado. La información sobre el Plan Económico solo se muestra cuando la opción Plan Económico está seleccionada.

Para una mejor interpretación de los datos, pueden ocultarse las fichas asociadas a una determinada Cuenta de Inversión, Clasificación Fiscal o Plan Económico, para lo que basta hacer clic dos veces en la línea de la tabla correspondiente. Con cada doble clic en una línea de la tabla se ocultan o se muestran las fichas asociadas.

También se pueden visualizar, al final de la tabla, los totales correspondientes a la suma de todos los valores de todas las Fichas mostradas en el balance.

Impresión 

Existen dos opciones de impresión:

• Imprimir: impresión de la Vista de la tabla;
• Impresión de informes de sistema y de informes de usuario: impresión de informes de sistema y de informes de usuario.

En la impresión de la Vista de la tabla surge al principio de cada línea un identificador del tipo de la línea con el siguiente significado:

• CI: Cuenta Integradora, aplicable al Plan Económico o a la Cuenta de Inversión;
• CM: Cuenta Movimiento, aplicable al Plan Económico o a la Cuenta de Inversión;
• CF: Clasificación Fiscal;
• F: Ficha.

Para exportar la información obtenida para los formatos estándar disponibles, debe usarse el menú de contexto, haciendo clic con el botón derecho del ratón en la tabla y seleccionando la opción Exportar.