{"id":136850,"date":"2024-04-29T07:14:07","date_gmt":"2024-04-29T07:14:07","guid":{"rendered":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/xrpenterprise\/\/"},"modified":"2024-04-29T12:59:40","modified_gmt":"2024-04-29T12:59:40","slug":"como-funciona-la-entrada-de-asientos","status":"publish","type":"xrpenterprise","link":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/xrpenterprise\/finanzas\/contabilidad-general\/asientos\/articulo\/como-funciona-la-entrada-de-asientos","title":{"rendered":"C\u00f3mo funciona la entrada de asientos"},"content":{"rendered":"

Conceptos b\u00e1sicos<\/h3>\n

Los apuntes, agrupados en asientos contables, constituyen la informaci\u00f3n b\u00e1sica de la gesti\u00f3n contable. La entrada y el mantenimiento estos datos se realizan desde el proceso\u00a0Asientos contables<\/strong>\u00a0con las siguientes caracter\u00edsticas:<\/p>\n

    \n
  • Plantilla. Para cada tipo de asiento contable es necesario disponer de una plantilla adecuada al tipo de asiento que se va a contabilizar. Finanzas distribuye plantillas b\u00e1sicas que cubren la mayor\u00eda de necesidades.<\/li>\n
  • Borrador. Un borrador es un asiento pendiente de verificar e incorporar. Los borradores, una vez cumplimentados y previa verificaci\u00f3n de errores, se integran en la base de datos, se contabilizan. Si no se incorporan, se pueden guardar y utilizarlos m\u00e1s adelante.<\/li>\n
  • Asiento contable. Una vez incorporados los borradores, se convierten en asientos contabilizados.<\/li>\n<\/ul>\n

    Condiciones previas<\/h3>\n

    Para poder crear un nuevo borrador, en primer lugar debe seleccionar una plantilla. Por defecto Finanzas tiene definidas plantillas est\u00e1ndar que permiten generar de forma automatizada los asientos m\u00e1s cotidianos y permiten automatizar sus entradas m\u00e1s habituales.<\/p>\n

    En el caso de introducir un asiento con tratamiento de impuestos (IVA) es necesario disponer previamente de la siguiente informaci\u00f3n:<\/p>\n

      \n
    • Tipo de documento. Utilizado para enumerar el documentos fiscal al momento de contabilizar un asiento contable que contenga informaci\u00f3n de impuestos.<\/li>\n
    • Declarado. Cliente o proveedor.<\/li>\n
    • C\u00f3digo de IVA\u00a0o, en su defecto,\u00a0modalidad\u00a0y\u00a0tipo impositivo. Finanzas distribuye los modos m\u00e1s comunes, pero cada usuario puede crear los casos que considere necesarios. Como ejemplos, se pueden encontrar los siguientes casos:\n
        \n
      • IVA soportado o repercutido<\/li>\n
      • Operaci\u00f3n no deducible, o con porcentaje de deducci\u00f3n<\/li>\n
      • Operaciones exentas<\/li>\n
      • Autofactura<\/li>\n
      • Operaciones sujetas al r\u00e9gimen del criterio de caja<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n

        Al introducir un asiento con tratamiento de anal\u00edtica, es necesario disponer previamente de la siguiente informaci\u00f3n:<\/p>\n

          \n
        • Centros de coste.\u00a0Centro de coste en el que se asigna el coste.<\/li>\n<\/ul>\n

          Qu\u00e9 pasos hay que seguir<\/h3>\n

          En primer lugar, se debe seleccionar la plantilla sobre la que se basa el borrador que se va a generar. Tambi\u00e9n se puede configurar la entrada de asientos para seleccionar una plantilla previamente mediante las\u00a0opciones. Una vez seleccionada la plantilla entre todas las disponibles, se abre el formulario que dispone de: cabecera, parte, apuntes (l\u00edneas).<\/p>\n

          En Finanzas est\u00e1n disponibles, entre otras, las siguientes plantillas est\u00e1ndar:<\/p>\n

            \n
          • Asiento general con anal\u00edtica<\/strong>. Se utiliza en el caso de asientos b\u00e1sicos, como por ejemplo el traspaso de saldos entre cuentas. Este asiento no genera impuestos ni vencimientos, est\u00e1 orientada a generar asientos b\u00e1sicos. Tambi\u00e9n se puede utilizar para generar asientos como ventas al contado o el pago de n\u00f3minas.<\/li>\n
          • Facturas de compra\/Ventas con anal\u00edtica<\/strong>. Se utiliza en el caso de asientos de tipo factura, en los que intervienen informaci\u00f3n sobre impuestos, y permiten generar vencimientos, por ejemplo, en el caso de facturas de compra o ventas nacionales. Tambi\u00e9n se puede utilizar para compras o ventas de importaci\u00f3n o extracomunitarias.<\/li>\n
          • Facturas de compras de la Uni\u00f3n Europea<\/strong>. Permite lo mismo que las anteriores pero genera un apunte para el tratamiento de la autofactura, en el caso de compras intracomunitarias.<\/li>\n<\/ul>\n

            Una vez seleccionada la plantilla, se deben indicar los datos de cabecera. Los datos principales y necesarios son:<\/p>\n

              \n
            • Referencia<\/li>\n
            • Fecha contable<\/li>\n
            • Diario<\/li>\n
            • Divisa<\/li>\n<\/ul>\n

              Tambi\u00e9n se pueden indicar valores por defecto que se copiaran a todos los apuntes, facilitando la entrada de datos repetidos en del asiento. Una vez indicados los datos de cabecera, se cumplimentan los datos referentes a los apuntes. Los datos principales son:<\/p>\n

                \n
              • Libro<\/li>\n
              • Cuenta contable<\/li>\n
              • Descripci\u00f3n<\/li>\n
              • Importe<\/li>\n<\/ul>\n

                Cada l\u00ednea de apunte puede contener informaci\u00f3n con referencia a:<\/p>\n

                  \n
                • Cartera<\/strong>. Informaci\u00f3n referente a vencimientos. Disponible en la pesta\u00f1a\u00a0Cartera<\/strong>. Cuando se trata de una cuenta contable con tratamiento de cartera, se debe indicar la informaci\u00f3n referente a los vencimientos en este punto. Para automatizar esta tarea, es recomendable que, en el apartado\u00a0Localizaciones<\/strong>\u00a0de la\u00a0cuenta contable, se indiquen los datos habituales del cobro o pago: plazo de pago, d\u00edas de pago fijo, as\u00ed como los datos de la cuenta bancaria. En este caso los datos referentes a los vencimientos se cumplimentar\u00e1n por defecto con esta informaci\u00f3n.<\/li>\n
                • Impuestos<\/strong>. Informaci\u00f3n referente al\u00a0documento fiscal. En la pesta\u00f1a\u00a0Impuestos<\/strong>\u00a0se debe cumplimentar la informaci\u00f3n necesaria para el documento fiscal. Para tratar la parte fiscal es necesario disponer de un\u00a0declarado\u00a0(cliente o proveedor). Este dato se puede indicar previamente en la\u00a0cuenta contable, as\u00ed como el\u00a0c\u00f3digo de IVA. Si no se dispone de esta informaci\u00f3n en la cuenta contable se debe indicar manualmente en este punto. Si no se dispone de un c\u00f3digo de IVA, se puede indicar la modalidad y el tipo impositivo.<\/li>\n
                • Anal\u00edtica<\/strong>. Informaci\u00f3n referente a la contabilidad de costes. Disponible en la pesta\u00f1a\u00a0Anal\u00edtica<\/strong>. Cuando se trata de una cuenta contable con tratamiento de anal\u00edtica se debe indicar el desglose en el centro de coste al que se asigna.<\/li>\n<\/ul>\n

                  Durante la entrada de apuntes, se pueden visualizar los datos\u00a0Debe<\/strong>,\u00a0Haber<\/strong>\u00a0y\u00a0Descuadre<\/strong>, en la parte superior del formulario como ayuda a la entrada. Para cuadrar la \u00faltima l\u00ednea del asiento autom\u00e1ticamente, Finanzas dispone de un bot\u00f3n justo debajo de las l\u00edneas de apunte para poder aplicar el descuadre.<\/p>\n

                  Una vez introducidos los datos, se puede comprobar que todo es correcto mediante el bot\u00f3n\u00a0Verificar<\/strong>. Si se visualizan incidencias, se pueden consultar en la pesta\u00f1a\u00a0Incidencias<\/strong>. El guardado de la informaci\u00f3n se puede realizar de las siguientes maneras:<\/p>\n

                    \n
                  • Guardar<\/strong>. Pulsando el bot\u00f3n\u00a0Guardar<\/strong>\u00a0ubicado en la barra de herramientas, se guarda este asiento como borrador. Un borrador es un asiento pendiente de verificar e incorporar. Los borradores, una vez cumplimentados y previa verificaci\u00f3n de errores, se integran en la base de datos, se contabilizan. Si no se incorporan, se pueden guardar y utilizar m\u00e1s adelante.<\/li>\n
                  • Contabilizar<\/strong>. Mediante el bot\u00f3n\u00a0Contabilizar<\/strong> se incorpora el asiento en la contabilidad. Antes de la contabilizar se vuelve a iniciar la verificaci\u00f3n. Adem\u00e1s, si el asiento contiene vencimientos, se generan los efectos de cartera y, si contiene informaci\u00f3n sobre impuestos, se generan los documentos fiscales.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><\/section>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"","protected":false},"author":2850,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","template":"","tags":[],"mercados":[432],"categoria-xrpenterprise":[6770],"class_list":["post-136850","xrpenterprise","type-xrpenterprise","status-publish","hentry","mercados-es","categoria-xrpenterprise-asientos"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/xrpenterprise\/136850","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/xrpenterprise"}],"about":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/xrpenterprise"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2850"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=136850"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/xrpenterprise\/136850\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=136850"}],"wp:term":[{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=136850"},{"taxonomy":"mercados","embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/mercados?post=136850"},{"taxonomy":"categoria-xrpenterprise","embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categoria-xrpenterprise?post=136850"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}