{"id":141747,"date":"2024-02-07T00:00:00","date_gmt":"2024-02-07T00:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/xrp-business\/\/"},"modified":"2024-02-07T00:00:00","modified_gmt":"2024-02-07T00:00:00","slug":"como-gestionar-anticipos-en-el-erp","status":"publish","type":"xrp-business","link":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/xrp-business\/marketing-ventas-es\/facturacion-es\/articulo\/como-gestionar-anticipos-en-el-erp","title":{"rendered":"\u00bfC\u00f3mo gestionar anticipos en el ERP?"},"content":{"rendered":"

En el ERP, los anticipos son una funci\u00f3n muy \u00fatil en la gesti\u00f3n de una organizaci\u00f3n, por lo que deber\u00e1 garantizar el cumplimiento de todos los criterios y requisitos<\/strong> en su uso. A partir de esta funcionalidad, podr\u00e1 incluir anticipos en los documentos de ventas y compras y deducir anticipos en Cuenta Curriente.<\/p>\n<\/div><\/section>\n

Consideraciones sobre el IVA<\/h2>\n

En t\u00e9rminos legales, al efectuar un anticipo, el IVA es exigido en el momento en\u00a0que la empresa recibe el respectivo valor.\u00a0Al\u00a0incluir\u00a0el anticipo en un documento, la aplicaci\u00f3n ir\u00e1 calcular el valor del IVA sobre el valor total deducido del valor del anticipo, una vez que\u00a0el IVA relativo\u00a0al anticipo ya se ha liquidado anteriormente.<\/p>\n

Ejemplo:<\/strong><\/p>\n

Consideremos que un cliente ha efectuado un pedido en el valor de 600\u20ac (IVA incluido a 20%) y ha hecho un\u00a0anticipo de 150\u20ac.<\/p>\n

    \n
  • Valor del Anticipo = 150\u20ac (IVA = 25\u20ac)<\/li>\n<\/ul>\n

    Cuando el cliente ha recogido el pedido,\u00a0la Factura presenta los siguientes valores:<\/p>\n

      \n
    • Mercanc\u00edas: 500\u20ac<\/li>\n
    • IVA: 75\u20ac<\/li>\n
    • Otros: -125\u20ac<\/li>\n
    • Total<\/strong>: 450\u20ac<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><\/section>\n
      \n

      Estos valores corresponden a una situaci\u00f3n de una serie sin IVA incluido. Si es una serie con IVA incluido, el valor del anticipo es de 150\u20ac (divisi\u00f3n \u00abOtros\u00bb), y el Total es igual en las dos situaciones.<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div><\/section>\n

      Gestionar anticipos<\/h2>\n

      Al gestionar anticipos debe cumplirse los siguientes criterios:<\/p>\n

        \n
      • Los anticipos deben ser gestionados con IVA;<\/li>\n
      • Los anticipos son registrados con una factura;<\/li>\n
      • La regularizaci\u00f3n del IVA debe ser realizada con un abono (con el despacho 8632\/2014) y esta regularizaci\u00f3n solo puede ser realizada despu\u00e9s de la emisi\u00f3n de la factura final;<\/li>\n
      • En cualquier momento debe ser posible ver los anticipos por regularizar;<\/li>\n
      • El SAF-T debe ser correctamente introducido;<\/li>\n
      • El extracto de cuenta (en gesti\u00f3n de cartera) debe evidenciar todos los registros del cliente;<\/li>\n
      • La contabilidad y la cuenta curriente deben estar siempre consistentes.<\/li>\n<\/ul>\n

        Cegid recomienda los siguientes procedimientos:<\/p>\n<\/div><\/section>\n

        Implementaci\u00f3n<\/strong><\/h3>\n

        Cegid sugiere la siguiente implementaci\u00f3n para el mercado de Portugal:<\/p>\n

          \n
        1. Creaci\u00f3n\/modificaci\u00f3n de las configuraciones de los Documentos de Venta abajo;
          \nFAA<\/strong> – Factura de anticipos con las siguientes caracter\u00edsticas:
          \n–\u00a0Integra en gesti\u00f3n de cartera por la Contabilidad;
          \n– Comunica SAF-T;
          \n–\u00a0Enlace a bancos activada;
          \n–\u00a0Con Enlace a Contabilidad;
          \n–\u00a0Sujeto a conversi\u00f3n;
          \n–\u00a0Documento a pagar;
          \n–\u00a0Tipo de documento fiscal = FT;
          \nFA<\/strong> – Factura del cliente con las siguientes caracter\u00edsticas:
          \n– Integra en gesti\u00f3n de cartera directamente;
          \n– Comunica SAF-T;
          \n– Sin Enlace a Bancos;
          \n– Con Enlace a Contabilidad;
          \n– Documento a cobrar;
          \n– Tipo de Documento Fiscal: FT;RGA<\/strong> – Regularizaci\u00f3n de anticipo con las siguientes caracter\u00edsticas:
          \n– Integra en gesti\u00f3n de cartera por la Contabilidad;
          \n– Comunica SAF-T;
          \n– Sin Enlace a bancos;
          \n– Con Enlace a bancos;
          \n– Controla cantidades en la origen;
          \n– Documento a pagar;
          \n– Tipo
          \n– Tipo de documento fiscal = NC;<\/span><\/li>\n
        2. Modificar la(s) cuenta(s) de contabilidad de clientes (211*) para integrar en cuentas currientes para el tipo de cuenta\/estado correspondiente al pendiente normal;<\/li>\n
        3. Modificar las cuentas de contabilidad de anticipos de clientes (218*) para\u00a0integrar en gesti\u00f3n de cartera para el tipo de cuenta\/estado de anticipos;<\/li>\n
        4. Modificar la configuraci\u00f3n del recibo (RE) para incluir\u00a0la cuenta\/estado de anticipos.<\/li>\n<\/ol>\n<\/div><\/section>\n

          Flujo del proceso<\/strong><\/h3>\n

          El\u00a0flujo del proceso ser\u00e1:<\/p>\n

            \n
          1. Creaci\u00f3n de la factura de anticipo (FAA);<\/li>\n
          2. Creaci\u00f3n de la factura final (FA);<\/li>\n
          3. Regularizaci\u00f3n del anticipo (RGA) – este documento es creado por copia de l\u00edneas de la FAA;<\/li>\n
          4. Liquidaci\u00f3n (RE).<\/li>\n<\/ol>\n

            Cabe destacar que:<\/p>\n

              \n
            • FAA<\/strong> tiene de integrar en gesti\u00f3n de cartera por la contabilidad, una vez que el valor es deducido de IVA. <\/strong>Por ejemplo, en una factura de anticipo de 1000 \u20ac + IVA tendremos la siguiente contabilizaci\u00f3n:
              \n– Cr\u00e9dito de 218x de 1000\u20ac;
              \n– Cr\u00e9dito del IVA de anticipo de 230\u20ac;
              \n– D\u00e9bito de bancos de 1230\u20ac;<\/li>\n
            • El RGA<\/strong> tambi\u00e9n integra en gesti\u00f3n de cartera por la contabilidad<\/strong>y es necesario registrar dos movimientos en cuenta curriente. Por ejemplo, al regularizar la factura de anticipos original con los valores anteriores, tendremos la siguiente contabilizaci\u00f3n:
              \n– D\u00e9bito de la 218x de 1000\u20ac;
              \n– D\u00e9bito del IVA de regularizaci\u00f3n de 230\u20ac;
              \n– Cr\u00e9dito de la cuenta 211x de 1230\u20ac;<\/li>\n
            • El Recibo (RE)<\/strong> debe liquidar\u00a0tres documentos con\u00a0cuatro pendientes en cuenta curriente: factura de anticipos, factura final y regularizaci\u00f3n – que ha generado dos pendientes. Uno de los pendientes de la regularizaci\u00f3n anula completamente la factura de anticipos, el otro reduce el valor del anticipo en la factura final;<\/li>\n
            • El uso del mecanismo de la copia de l\u00edneas con control de cantidades permite asegurar que la regularizaci\u00f3n no excede el valor original, desde que no cambie los valores monetarios (precio unitario, descuentos etc). Para soportar anticipos parciales, deber\u00e1 cambiar la cantidad y no el precio unitario.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><\/section>\n
              \n

              Esta soluci\u00f3n exige el m\u00f3dulo de contabilidad.<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div><\/section>\n

              Incluir anticipos en los documentos<\/h2>\n

              Al incluir un anticipo en un documento,\u00a0la aplicaci\u00f3n ir\u00e1 descontar el IVA del anticipo al valor total del IVA\u00a0del documento<\/strong>, obteniendo as\u00ed el valor final de IVA a pagar.<\/p>\n

              Sin embargo, existe una situaci\u00f3n particular que corresponde al escenario en que ha ocurrido un cambio en el tipo de IVA:<\/p>\n

                \n
              • Se ha registrado el anticipo con un tipo de IVA anterior al cambio;<\/li>\n
              • El\u00a0documento que est\u00e1 siendo\u00a0creado deber\u00e1\u00a0considerar el nuevo tipo de IVA y que es diferente del tipo de IVA del Anticipo.<\/li>\n<\/ul>\n

                En esta situaci\u00f3n, lo que est\u00e1 estipulado en la ley es que la parte relativa al anticipo (\u00abse\u00f1al\u00bb) debe ser facturada con el tipo de IVA anterior al cambio y el valor\u00a0restante de la transacci\u00f3n (valor a ser pagado)\u00a0debe ser\u00a0facturado con el nuevo tipo de IVA. Para este escenario, el comportamiento de la aplicaci\u00f3n al incluir el anticipo resulta en el c\u00e1lculo del valor de IVA errado.<\/strong><\/p>\n

                Para que la aplicaci\u00f3n obtenga el valor del IVA correcto\u00a0para este escenario, deben realizarse los siguientes pasos:<\/p>\n

                  \n
                1. Acceder a Marketing & Ventas | Ventas | Documentos<\/strong>;<\/li>\n
                2. Crear un nuevo documento del tipo financiero (por ejemplo, Factura<\/strong>);<\/li>\n
                3. Introducir una l\u00ednea especial Otros Servicios<\/strong> con el tipo de IVA del anticipo y con lo mismo valor del anticipo;\u00a0en la descripci\u00f3n de la l\u00ednea puede a\u00f1adirse el texto Valor de la se\u00f1al de compra<\/strong>\u00a0o Valor del anticipo <\/strong>;<\/li>\n
                4. Introducir una l\u00ednea con el respectivo anticipo (con el tipo de IVA anterior);<\/li>\n
                5. Poner los art\u00edculos con el valor restante (total mercanc\u00eda – anticipo) y que ya tienen el nuevo tipo de IVA;<\/li>\n
                6. Comprobar que el valor total de IVA del documento es calculado de acuerdo con lo que la ley definida para esta situaci\u00f3n.<\/li>\n<\/ol>\n<\/div><\/section>\n

                  Deducir anticipos para entidades<\/h2>\n

                  Para deducir un anticipo en gesti\u00f3n de cartera para una determinada entidad (Cliente o Proveedor, en Ventas o en Compras), deben realizarse los siguientes pasos:<\/p>\n

                    \n
                  1. Acceder a\u00a0[Marketing & Ventas \/ Provisi\u00f3n] | [Ventas \/ Compras] | Documentos<\/strong>;<\/li>\n
                  2. Seleccionar el tipo de documento Factura<\/strong>;<\/li>\n
                  3. Indicar la entidad. Si \u00e9sta tiene anticipos en cartera surgir\u00e1 un mensaje con este aviso;<\/li>\n
                  4. Acceder a la operaci\u00f3n de contexto Anticipos en Gesti\u00f3n de Cartera<\/strong>;<\/li>\n
                  5. En la ventana que surge puede visualizarse en la columna \u00abEfecto\u00bb\u00a0el valor de los efectos en Tesorer\u00eda para este anticipo. Por otro lado, la columna \u00abValor\u00ab<\/strong> permite que el usuario introduzca la cantidad del anticipo (que puede ser total o parcial);<\/li>\n
                  6. Hacer clic en Confirmar<\/strong>;<\/li>\n
                  7. Comprobar que se muestra una nueva l\u00ednea en el editor de ventas con la cantidad introducida en la columna \u00abValor\u00bb;<\/li>\n
                  8. Por fin, hacer clic en Guardar<\/strong>.<\/li>\n<\/ol>\n<\/div><\/section>\n
                    \n

                    Si el valor total del efecto en ventas es negativo, no podr\u00e1s realizar un anticipo en gesti\u00f3n de cartera. Esta operaci\u00f3n no es posible una vez que, aunque la naturaleza del documento es de pago, el total del documento es negativo y tiene propiedades de un documento de cobro y no de pago.<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div><\/section>\n

                    Deducir anticipos en GC<\/h2>\n

                    Para deducir un anticipo en gesti\u00f3n de cartera para una determinada entidad, deben realizarse los siguientes pasos:<\/p>\n

                      \n
                    1. Acceder a Marketing & Ventas | Ventas | Documentos<\/strong>;<\/li>\n
                    2. Acceder a la operaci\u00f3n de contexto Anticipos en Gesti\u00f3n de Cartera<\/strong>;<\/li>\n
                    3. Seleccionar los anticipos a incluir en el documento;<\/li>\n
                    4. Hacer clic en Confirmar<\/strong>.<\/li>\n<\/ol>\n<\/div><\/section>\n

                      Efectuar anticipos en GC<\/h2>\n

                      Para efectuar un anticipo en gesti\u00f3n de cartera, deben realizarse los siguientes pasos:<\/p>\n

                        \n
                      1. Acceder a\u00a0[Marketing & Ventas \/ Provisi\u00f3n \/ Finanzas] | Pagos y Cobros|\u00a0Documentos<\/strong>;<\/li>\n
                      2. Seleccionar el cliente;<\/li>\n
                      3. Seleccionar el documento del tipo\u00a0anticipo;<\/li>\n
                      4. Indicar el valor del anticipo;<\/li>\n
                      5. Hacer clic en Guardar<\/strong>.<\/li>\n<\/ol>\n<\/div><\/section>\n
                        \n

                        Si desea efectuar un anticipo en cuenta sin enlace a gesti\u00f3n de cartera, deber\u00e1 utilizar la opci\u00f3n de contexto Anticipos<\/strong>.<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div><\/section>\n","protected":false},"template":"","tags":[3488,3832],"post-type":[122],"categorias-xrp-business":[7378],"class_list":["post-141747","xrp-business","type-xrp-business","status-publish","hentry","tag-anticipos","tag-documentos-es","post-type-artigo","categorias-xrp-business-facturacion-es"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/xrp-business\/141747","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/xrp-business"}],"about":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/xrp-business"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=141747"}],"wp:term":[{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=141747"},{"taxonomy":"post-type","embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/post-type?post=141747"},{"taxonomy":"categorias-xrp-business","embeddable":true,"href":"https:\/\/helpcenter.ila.cegid.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categorias-xrp-business?post=141747"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}